《银行信贷风险事前评估与预防》

银行信贷风险事前评估与预防
课程背景：
在信贷业务开展前，做好事前风险评估可以对即将开展的业务有个前期的了解，可以通过前期的风险评估对企业的行业位置、经营情况、财务状况、可能的风险点有个初步的预判，为后续的信贷业务开展厘清方向，也为接下来进行的客户现场尽职调查的开展做好问题准备，节省业务推进时间、提高现场尽职调查的质量与效率。
本课程综合多年的信贷风险评估实战，对事前风险评估的要点及方法进行了深入的归纳与总结，提炼出事前风险评估的关键点与方法论，为信贷业务顺利、高效的开展打下坚实的基础。
课程收益：
● 掌握“六证七看”实战法，快速识别企业资质与经营异常信号：能够利用天眼查、征信系统等工具，系统性评估客户主体风险与隐形负债
● 建立客户准入标准清单，有效筛选高风险行业与企业类型：能运用清晰的“提倡、不提倡、不予导入”标准，从源头规避信贷风险
● 学会行业风险评估“五看”，判断企业所处周期与市场竞争地位：能够分析行业成本、盈利及政策依赖度，评估企业的持续生存能力
● 运用多维度资料交叉验证（财报、流水、税表、订单），识别业务真实性风险：能通过数据比对，发现虚增销售、过度融资、合规瑕疵等关键问题
● 形成结构化贷前分析能力，为现场尽调提炼关键疑问与验证要点：能够系统梳理信贷资料，提前锁定风险点，提升尽调效率与针对性
课程时间：2天，6小时/天
课程对象：银行客户经理、银行风控人员、银行管理层、信贷公司销售及风控人员
课程方式：课堂讲授+问题思考+小组讨论+点评及拆解+实战案例分享
课程工具：授信业务资料清单
课程大纲
第一篇：外部风险
第一讲：客户选择——准入标准与筛选机制
导入/讨论：“选择大于努力”在事前风险评估上的应用
一、各类型客户风险
1. 潮流/创新型企业：新、奇、特
1）创新风险：独领风骚VS各领风骚数年
2）市场份额：盈亏平衡点
3）客单价：市场接受度
2. 主流企业：稳、多、激
1）规模问题
2）效益问题
思考/讨论：我们是选择潮流企业还是主流企业开展信贷业务？
3. 国有企业
1）股东背景优势
2）资产优势
3）政策优势
4）经营决策机制
5）经营人效
4. 民营企业
1）老板
2）团队
思考/讨论：信贷业务的开展中民营企业与国有企业评估侧重点有什么差异？
5. “骗子”企业
1）皮包公司
案例：某银行信贷业务开展中识别某无员工、无场地、无生产的“三无”企业
2）“包装”公司
案例：某银行信贷业务中识别某办公室豪华但业务仅为加工业务
3）“名不副实”公司
案例：某银行信贷业务中某账面业绩光鲜但实际生产萧条
总结：不想被骗就不要和骗子打交道，防火胜于救火！
二、客户准入
思考讨论：我们应该选择什么样的客户开展信贷业务呢？
1. 提倡导入的企业类型
1）高科技、高政策准入，高附加值及高成长性企业
2）无政策风险企业
3）风险可控、订单驱动型企业
4）周转快、正向现金流的企业
2. 不提倡导入的企业类型
1）新成立不满半年的客户
1）法定代表人与实际控制人不一致的企业
2）业务背景不真实的企业
3）上下游客户非知名企业的企业
4）毛利率较低的行业或企业
5）不具有经营持续性的业务
3. 不予导入的企业类型
1）有违法、违规经营记录的客户
2）纯粹以资金借贷为目的、不具备业务支撑的企业
3）经营特殊产品的企业：废旧物资、海鲜水产商品、沙石等
4）经营易燃、易爆、易碎、有毒有害产品的企业
5）资质、资源不匹配的企业
6）上下游业务单一的企业
第二讲：客户资信——履约能力与信用评估
导入/讨论：日常工作中我们借助哪些手段、方法预判风险呢？
一、客户资质审查
1. 从手续“六证”评估企业风险
1）工商营业执照
2）组织机构代码证
3）税务登记证
4）社会保险登记证
5）统计登记证
6）其他行业许可证
案例：信贷业务中某企业进口未获高通特许权认证芯片的案例。
2. 公开信息评企业风险“七看”
路径：天眼查、裁判文书网、最高人民法院“全国法院被执行人信息查询系统”等
1）从成立时间看企业风险
案例1：信贷业务中通过工商注册信息里成立时间信息看企业风险
案例2：信贷业务中企业成立时间与纳税申报时间不一致隐藏风险
2）从注册地址、注册资本看企业风险
案例：企业注册资本小、注册地址为单元楼的风险
3）从法定表人与股东一致性看企业风险
案例：某银行信贷业务中识别某企业法人为实控人70岁高龄父亲
4）从企业参保人数看企业风险
案例：信贷业务中企业参保人数少
5）从股东信息变更看是企业风险
案例：信贷业务中某企业股东信息3年两变更
6）从不良记录及纳税/行政处罚诉讼看企业风险
案例：信贷业务中企业涉及大额补税的案例。
7）从质押登记、固定资产/股权冻结质押看企业风险
案例：某银行信贷业务中识别到企业固定资产基本已经抵押
第三讲：行业风险——周期波动与趋势影响
一、行业风险评估“五看”
1. 看成本结构
1）固定成本和变动成本构成比例
案例1：信贷业务中某固定成本高的某企业薄利多销
案例2：信贷业务中某变动成本高的某企业降本增效
2. 看盈利能力
1）行业盈利水平与行业周期正相关
2）平均盈利水平低的行业只有少数龙头企业才能生存
3）非盈利企业不可能维持长时间生存
3. 看依赖性
1）看销售渠道依赖度
2）是产品否多元化
案例：信贷业务中某手机企业由国外运营商渠道转型做特种手机
4. 看产品可替代性
1）是否存在替代产品
2）是否转换成本高
案例：信贷业务中某企业在电脑键盘的迭代周期中转型生产炫酷游戏键盘
5. 看行业政策和环境
1）投资控制、税收倾斜等
2）行业政策变化
3）货币政策、通货膨胀、金融形势、能源价格、技术突破
案例：信贷业务中某日化企业由于原油价格暴涨而亏损
二、企业所处行业周期风险
1. 萌芽阶段
1）产品技术应用不确定、企业创办成本高
2）研发投入/设备投入大、企业营销费用高
3）业务收入小、处于亏损阶段
4）企业竞争主要在资金投入及产品战略
总结：高风险、不宜介入
2. 成长阶段
1）进入大于退出、核心技术已经解决、市场接受
2）企业竞争主要在产品性能
3）主要看生产能力、管理水平、产品性能
4）需求主要是扩大生产、增购设备、增加流动资金
3. 成熟阶段
1）技术成型、行业标准已经形成、市场份额竞争激烈
2）企业竞争主要转向价格和售后服务
3）主要看成本控制、生产工艺改造、市场营销
4. 衰退阶段
1）主要看企业现金流、资金链
2）是否成为头部企业
三、企业业内竞争风险
1. 现有竞争者的竞争
1）产业增长率
2）产品差异、商标、转换成本
3）退出障碍
2. 新竞争者
1）产品是否有特点、商标是否知名
2）转换成本
3）资金量
4）销售渠道
5）成本优势
6）政策
3. 替代产品的威胁
1）企业议价能力
2）产品差异、代用品
3）转换成本
第二篇：内部风险
第一讲：资料评估——企业信贷资料评估企业风险
一、通过企业介绍看企业实力虚实
1. 从“企业情况、产品、关联公司介绍”看企业风险
1）企业情况介绍→了解企业实力
2）企业产品介绍→了解企业主营业务
3）关联公司介绍→了解企业业务模块
案例1：信贷业务中某企业集团内部按事业部横向开展业务
案例2：信贷业务中某企业集团内部分生产公司、销售公司纵向开展业务
二、通过企业贷款卡看企业融资风险
1. 企业贷款卡→看企业融资方数量
2. 企业贷款卡→看企业融资金额
3. 企业融资金额与企业规模/周转对比→看企业融资饱和度
4. 融资方数量及金额→看企业资金紧张程度
三、通过财务报表看企业经营风险
1. 资产负债表
1）资产规模
2）负债比例
3）资产流动性
4）业务周转情况：应收、应付、库存
5）历史利润积累
6）其他异常指标
2. 利润表
1）业务规模
2）盈利能力
3）非主营业务情况
3. 现金流量表
1）现金流入情况
2）现金流出情况
3）融资、投资现金流情况
4）与经营情况的匹配度
四、通过纳税申报表看企业合规风险
1. 纳税申报表金额与经营数据对比
案例：信贷业务中某企业纳税申报表销售额低于财报利润表销售额
2. 纳税申报表与下游大客户订单对比
案例：信贷业务中某企业纳税申报表销售额远小于客户订单金额
五、通过银行流水看企业经营健康度
1. 验证利润表销售额
2. 厘清客户主要上下游
3. 测算企业现金流健康度
4. 发掘异常情况
案例：信贷业务中某企业流水中存在大股东大额借款
六、通过订单发票看企业业务真实
1. 通过订单验证利润表销售额
2. 通过订单、发票查询主要大客户资质
3. 通过订单与流水对比验证业务真实性
案例：信贷业务中某企业通过贸易公司虚增销售额
七、通过企业对外投资了解企业发展方向
案例：信贷业务中某企业投资上游原材料供应商降低成本增强竞争力
第二讲：尽调准备——疑点识别与现场核查重点
一、通过资料分析提出疑问
1. 资料缺失不完整的请客户补充
2. 通过资料分析得出的疑问记录下来尽调现场提问沟通
二、通过资料分析发掘风险点
1. 资料分析得出的风险点通过现场查验
案例：信贷业务中某企业将客户未验收商品计入“在途库存”导致“库存商品”金额高于同行的案例。
2. 资料分析得出的风险点与尽调现场指标验证
案例：信贷业务中某手机金属壳生产企业产品良率未达标导致毛利率低于行业
演练：通过某企业财务报表事前评估该企业可能存在的风险及问题点
课程回顾与现场问答

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