《银行信贷风险现场尽调评估》

银行信贷风险现场尽调评估课程背景：
在信贷业务的开展过程中各种风险无处不在，在真真假假、虚虚实实的各类客户相关中如何能识别出其中的风险呢？那还是得通过现场尽调考察，眼见为实。在现场尽调过程中又怎么样才能透过表面探知其中问题、通过已有资料与现场实际情况的对比分析验证发掘出其中的风险点呢？
本课程结合多年的现场尽调评估实战案例，对现场尽调评估的方式方法及如何发掘企业经营下蕴藏的风险进行了提炼，通过要点归纳、方法总结、案例分析，全方位的展示了信贷风险现场尽调评估中如何透过表象发现问题、发掘风险，为信贷业务的健康高效开展排查风险，筛选出优质客户与项目。
课程收益：
● 掌握“四看六步”现场尽调法，系统高效完成企业情况摸查：能够运用“两单两票、三品四表”框架，快速收集关键信息并评估企业运营实质。
● 学会“三区”（办公室、生产、仓库）走访核查方法，验证业务规模与真实性：能通过实地观察与员工交流，判断企业实际生产、库存状况是否与报表相符。
● 运用财务数据与业务数据交叉验证，发现销售额、毛利率等异常原因：能够现场比对财报、订单、ERP数据，识别虚增销售、成本失控等财务风险。
● 掌握企业主及管理团队的评估要点，判断其经营能力与信用风险：能通过访谈与侧面了解，评估实际控制人的口碑、作风及团队稳定性。
● 形成结构化现场核查能力，为信贷决策提供可靠的一手风险评估依据：能系统排查法律、税务、合规隐患，完成从信息收集到风险判断的全流程。
课程时间：2天，6小时/天
课程对象：银行客户经理、银行风控人员、银行管理层、信贷公司销售及风控人员课程方式：课堂讲授+问题思考+小组讨论+点评及拆解+实战案例分享
课程大纲
第一篇：现场尽调注意事项
第一讲：尽调准备——清单梳理与信息预审
导入/讨论：我们现场尽调前一般做哪些准备工作呢？
一、我方准备
1. 预约好访谈人员及时间
案例：信贷业务现场尽调中某关键访谈人员缺失导致需要二次现场尽调
2. 制定尽调计划案例：信贷业务现场尽调中由于尽调计划不周密而错过产线生产时间
3. 准备详细尽调问题清单
1）存疑需要问的问题
2）要核对核查的事项
二、客户准备
1. 准备现场查阅的资料
1）近3个月完整订单
2）经3个月完整进销项发票
3）之前未提供完整的资料
2. 现场访谈的人员预留
1）老板、财务负责人时间
2）车间、仓库对接人时间
第二讲：尽调原则——客观独立与审慎验证
一、尽调原则1. 独立性原则
2. 全面性原则
3. 谨慎性原则
4. 重要性原则
二、尽调要求1. 耳听为虚、眼见为实
2. 独立思考及判断力
3. 沟通方法与技巧
案例：信贷业务现场尽调中某客户老板对提问泛泛而谈的场景应对
第二篇：现场尽调实操第一讲：现场尽调“四看”一、看“两单”
1. 销售订单
2. 采购订单
二、看“两票”
1. 进项发票
2. 销项发票
三、看“三品”
1. 人品
2. 产品
3. 押品
四、看“四表”
1. 税表
2. 财务报表（含科目明细）
3. 内部商务报表（或ERP）
4. 水电表
第二讲：现场尽调“六步走”一、摸清企业总体情况
1. 行业状况
2. 企业的行业位置
3. 企业的商业模式
1）业务模式
2）业务结构
3）盈利模式
3）产品或服务（成本构成、单价区间、价格波幅）
4）关联公司的经营情况
4. 企业所处的发展阶段
1）创立期：投入资金、购置固定资产
2）快速发展期：增加流动资金、新增设备
3）成熟稳定期：补充流动资金、更新设备
4）退出或破产倒闭期：发工资、堵窟窿
5. 企业业务规模
1）资产规模
2）业务量及盈利规模
3）市场份额
4）人员、产能规模
6. 企业核心竞争力
1）产品
2）技术
3）人才
4）政策
5）渠道
6）公共关系
7. 企业经营方向及策略
1）方向
2）目标
3）策略是否可行
4）资源是否足够
5）若遇变化如何调整
二、了解企业经营团队情况
1. 组织形式
1）股权结构
2）高管结构
案例：信贷业务现场尽调中企业两大股东内讧导致企业业绩一落千丈
2. 实际控制人特征
1）行业口碑（同行、上下游的评价）
2）是否拖欠供应商及其他方的款项
3）经营作风是否过于冒险
4）有无不良嗜好
案例：信贷业务现场尽调中某企业实际控制人对外乱投资导致的企业经营危机
3. 管理层
1）业务素质（文化程度、年龄结构、开拓精神）
2）行业管理经验、稳定性
3）公司整体氛围
三、掌握企业运营情况
1. 市场情况
1）市场竞争激烈程度
2）企业对市场价格和需求的影响力
3）客户的分布情况
4）产品的销售方法与渠道
2. 产品情况
1）产品优势与不足
2）产品定位、价格、质量、生产周期
3）产品的市场反馈情况
4）产品稀缺度：常用品、必需品、奢侈品
5）产品与竞品的差异化
6）产品良率
案例：信贷业务现场尽调中某企业产品缺乏差异化而在市场竞争中出局。
四、走访“三区”
1. 办公室区域“三看”
1）看员工是否繁忙
2）看员工是否了解企业情况
3）看员工视角与老板所讲是否吻合
案例：信贷业务现场尽调中某企业生产地址作假，尽调现场防范尽调人员与员工交谈案例。
2. 生产区域“五查”
1）看产线规模是否与业务规模匹配
2）看工人生产是否繁忙
3）看产线产能是否饱和
4）看生产技术与工艺是否落后
5）看产品良率怎么样
案例：信贷业务现场尽调中某企业上班时间突然停电规避真实生产核查
3. 仓库区域“七验”
1）查验是否来料检验、出货检验及录入ERP
2）查验实际库存规模
3）查验原材料库存情况
4）查验成品库存情况
5）查验产品库龄情况6）查验原材料、半成品、成品的库存比例
7）查验现场出入库车辆数量
案例：信贷业务现场尽调中某企业仓库发现大量老型号成品呆滞
五、核查财务情况
1. 财务管理系统数据与财报数据比对
1）是否有差异
2）差异原因是什么
2. 订单金额与利润表销售额比较
1）差异原因
2）订单中主要客户、订单量、采购产品、账期情况3. 财报异常点查证
1）销售额下降或低于同行
a业务竞争原因
b产品竞争力原因
c产品交付原因
2）毛利率下降
a是否销售价格下降
b是否处理存货取得现金、减少债务
c是否成本上升不能转嫁
d是否采取成本控制措施
3）负债率变高或较高
a是否是现金流枯竭导致短期融资增加
b是否亏损加大导致负债填补流动资金
c是否不适当或不必要的规模扩张而举债
4）速动比下降
a是否应收账款增加、存货增加
b是否短期负债过快增长
5）应收账款周转天数较高
a是否行业普遍特征
b是否下游客户拖款、坏账增加
c是否为销售退回、拒绝支付货款
d是否虚假销售
6）库存较高
a是否销售旺季提前备货
b是否囤积原材料
c是否市场下滑、客户取消订单
d是否滞销、销售退货或不良率增加
7）其他应收、其他应付——是否抽挪资金演练：某企业财务报表问题分析及问题点查证
六、排查法律问题
1. 合同/订单条款
1）是否存在霸王条款
2）是否存在巨大违约责任
2. 税务合规情况
案例：信贷业务现场尽调中某企业纳税金额占销售额比值很低，隐藏补税风险的
3. 法律纠纷疑问核实
案例：信贷业务现场尽调中某企业存在被诉，无法提供结案证明，后该诉讼导致企业重大经营风险
4. 其他合规问题或法律处罚情况
课程总结与课后计划

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